Что такое кассовый разрыв и как его избежать

Бизнес может быть прибыльным на бумаге и одновременно не иметь денег на зарплату, аренду или закупку. Это происходит, когда сроки поступлений и выплат не совпадают.

Так возникает кассовый разрыв.

Простой пример

Компания выполнила заказ на 1 000 000 рублей. Клиент оплатит через 45 дней. Но поставщикам уже сейчас нужно перевести 400 000 рублей, сотрудникам — 200 000, а аренда составляет 100 000.

Сделка прибыльная, но денег на счете недостаточно.

Не путайте прибыль и денежный поток

Прибыль показывает экономический результат бизнеса. Денежный поток — когда реальные деньги приходят и уходят.

Если клиент заплатит через месяц, прибыль от заказа может быть известна уже сейчас, но использовать эти деньги пока невозможно.

Поэтому предпринимателю нужно следить и за прибылью, и за остатком денег по датам.

Создайте платежный календарь

Запишите будущие поступления и выплаты по дням или неделям.

В календаре должны быть:

оплаты клиентов;

аренда;

зарплаты;

налоги;

закупки;

кредиты;

подрядчики;

реклама.

Так вы заранее увидите дату, когда остаток может стать отрицательным.

Работайте с предоплатой

Если бизнес несет расходы до выполнения заказа, часть стоимости разумно получать заранее.

Например:

50% до начала работ;

50% после завершения.

Конкретные условия зависят от рынка, но важно не финансировать клиента за счет бизнеса без необходимости.

Контролируйте дебиторскую задолженность

Список должников должен быть виден постоянно, а не только в момент, когда закончились деньги.

Фиксируйте:

клиента;

сумму;

срок;

дни просрочки;

ответственного;

следующее действие.

Согласовывайте сроки с поставщиками

Если клиент платит через 30 дней, а поставщику нужно заплатить сегодня, финансовый разрыв увеличивается.

Иногда можно договориться об отсрочке, частичной оплате или другом графике.

Создайте резерв

Финансовая подушка снижает зависимость от одного задержавшегося платежа.

Размер резерва зависит от бизнеса, но полезно иметь запас хотя бы на часть обязательных постоянных расходов.

Не выводите весь остаток

Деньги на счете не всегда являются свободной прибылью.

Часть средств может быть предназначена для налогов, зарплаты, закупки или рекламы.

Перед выводом денег собственнику нужно учитывать ближайшие обязательства.

Осторожно с быстрым ростом

Рост продаж часто увеличивает потребность в оборотных средствах.

Если заказов стало в два раза больше, компании нужно заранее купить больше материалов и оплатить больше работы.

Если клиенты платят позже, кассовый разрыв может возникнуть именно на фоне роста.

Признаки проблемы

Постоянно переносите платежи поставщикам.

Владелец регулярно вносит личные деньги.

Большая часть выручки находится в дебиторке.

Налоги становятся неожиданностью.

Остаток на счете падает при росте продаж.

Что делать, если разрыв уже возник

Составьте точный список обязательных платежей.

Определите сумму нехватки.

Ускорьте сбор дебиторской задолженности.

Переговорите с поставщиками.

Отложите необязательные траты.

Краткосрочное финансирование рассматривайте только если понятен источник возврата.

Итог

Кассовый разрыв не всегда означает убыточный бизнес. Часто проблема заключается в несовпадении сроков поступления и выплаты денег.

Платежный календарь, контроль дебиторки, резерв и разумные условия оплаты позволяют увидеть проблему заранее и не решать ее в последний день.