Сколько на самом деле стоит приём карт: проверяем эквайринг за месяц
≈ 4 мин. чтения У вас магазин, кафе или небольшая мастерская. Покупатели платят картой, банк удерживает комиссию. Чтобы понять, выгоден ли тариф, одного процента из рекламы недостаточно. Откройте документы за последний закрытый месяц и посчитайте всю сумму, которую заплатили за приём денег.
1. Соберите четыре документа
Нужны договор с тарифами, отчёт банка по операциям, выписка по счёту и документы на услуги. Карты и СБП выпишите отдельно.
Из отчёта возьмите сумму успешных оплат до удержания комиссии. Из документов на услуги — стоимость приёма платежей. По выписке проверьте удержания и отдельные списания.
Не считайте комиссией всю разницу между кассовой выручкой и поступлениями на счёт. Часть платежей может попасть в другой период; отдельно проходят возвраты. Сначала сопоставьте операции и даты. Если комиссия уже удержана при зачислении, не прибавляйте её второй раз только потому, что она ещё указана в отчёте.
2. Найдите платежи сверх процента
Составьте короткий список:
• комиссия за успешные оплаты;
• доплата до минимальной платы по договору;
• аренда и обслуживание терминала;
• обязательные платные услуги, подключённые вместе с приёмом платежей;
• плата за возвраты и другие операции, если она действительно предусмотрена тарифом.
Покупку терминала и разовое подключение вынесите отдельно. Они важны при выборе поставщика, но не должны выглядеть как обычный ежемесячный расход.
Прочитайте формулировку минимальной комиссии. «Процент, но не меньше определённой суммы» означает выбор большей величины. «Процент плюс фиксированная плата» означает сложение. Считать их одинаково нельзя. Уточните также, за что установлен минимум: за операцию, терминал или месяц.
3. Проверьте, включён ли НДС
С 2026 года карточный эквайринг облагается НДС. Налог начисляется на услугу банка, а не на всю покупку. ФНС отдельно разъясняет, что освобождение банковских переводов через СБП сохраняется. Это не означает освобождения любых дополнительных услуг посредника.[1]
Газпромбанк приводит такой расчёт: покупка на 1000 рублей, комиссия 2% — 20 рублей. НДС 22% с этой комиссии составляет 4,40 рубля. Итого банк удерживает 24,40 рубля.[2]
Это опубликованный пример банка, не история нашего читателя. Он показывает, почему необходимо уточнять, указана ставка с НДС или без него. Если налог уже включён, повторно добавлять 22% не нужно. Вопрос налогового вычета обсудите с бухгалтером: он зависит от вашего режима и условий учёта.
4. Получите две понятные цифры
Первая — все прямые расходы на приём платежей за месяц в рублях.
Вторая — их доля в сумме успешных оплат:
Расходы на приём платежей ÷ сумма успешных оплат до удержания комиссии × 100%.
В этой проверке берите один период и одни способы оплаты. Сумму возвратов показывайте рядом отдельной строкой. Получится понятный показатель нагрузки на поступившие оплаты, а не расчёт прибыли бизнеса. Если оплат не было, оставьте расход в рублях: делить на ноль нельзя.
Не записывайте сюда всю стоимость расчётного счёта автоматически.
При сравнении банков отдельно учитывайте, как именно смена эквайера изменит расходы на счёт. Иначе обычные банковские услуги смешаются с ценой приёма карт.
5. Пересчитайте условия при переходе части оплат на СБП
По данным Банка России, комиссия банка за приём оплаты через СБП зависит от категории бизнеса: обычно действует предел 0,7%, для ряда категорий — 0,4%, для ЖКХ — 0,2%. Есть и ограничения суммы комиссии за операцию.[3] Для своей точки уточните категорию и полный состав платных услуг.
Затем посмотрите, что произойдёт с карточным тарифом, если оборот по картам уменьшится. Сохранится ли бесплатный терминал? Не появится ли минимальная плата?
Такие условия существуют: например, EQWA связывает бесплатную аренду терминала с оборотом свыше 600 тысяч рублей и выполнением остальных условий тарифа. При недостаточном обороте предусмотрена компенсация.[4] Это условие конкретного поставщика, не правило всех банков.
Поэтому сравнивайте итоговые рубли, а не только два процента. При расчёте доли СБП используйте сумму оплат, а не количество чеков.
Перед сменой тарифа попросите банк письменно подтвердить: ставку с НДС, минимальную плату, требования к обороту, стоимость терминала и условия после окончания акции. После такой проверки у вас будет конкретная сумма расходов и список условий, которые действительно влияют на цену.
Источники. Проверено 4 ноября 2026 года.
[1] ФНС, разъяснение о НДС на карточные операции и переводы через СБП:
[2] Газпромбанк, НДС на эквайринг:
[3] Банк России, Система быстрых платежей, тарифы для бизнеса:
[4] EQWA, вопросы об аренде и условиях тарифа: